一、部门（单位）情况
（一）基本情况
1．主要职能
一．主要职能
雷山县人民检察院主要任务是依照宪法和法律的规定，履行法律监督职能，维护国家法律的统一和正确实施。
1、是依法对贪污贿赂犯罪，国家工作人员渎职犯罪，国家机关工作人员利用职权实施的非法拘禁、刑讯逼供、报复陷害、非法搜查等侵犯公民人身权剩、民主权利的犯罪进行侦查。
2、是对公安机关提请批准逮捕的案件审查决定是否逮捕，对公安机关和本院自侦债部门移送起诉或者不起诉的案件审查决定是否提起公诉或者不起诉。
3、是对公安机关、本院自侦部门的侦查活动和人民法院的审判活动进行监督。对刑罚执行活动进行监督。
4、是受理报案、控告、申诉和对职务犯罪的举报。
5、开展对国家工作人员职务犯罪预防工作并提出对策等。
2．机构情况，包括当年变动情况及原因
雷山县人民检察院部门预算单位为政府司法机关。派出机构（雷山县永乐镇检察室，雷山县西江镇检察室）。
部门预算单位人员构成
3．人员情况，包括当年变动情况及原因
本院属于司法机关，编制属政法行政编制。2018政法行政编制数为38人，工勤编制数4人。上年财政供养人员49人，其中：在职人员40人，退休9人。2018年12月实有在职人员40人，退休人员9人。另外有遗嘱人员2人。
（二）当年取得的主要成效
坚持严肃教育、严明纪律、严格监督，努力建设一支政治坚定、业务精通、作风优良、执法公正的高素质检察队伍。一是狠抓纪律作风和反腐倡廉建设，扎实开展铸勤铸廉行动及“三严三实”专题教育、“两学一做”学习教育、“三强三铁”主题教育活动，着力打造忠诚干净担当的检察队伍，全年未出现干警违纪违法情况。二是强化干警的教育培训、岗位练兵和实战锻炼，先后组织干警参加各类培训80余人（次），着力提升干警的业务素质能力。三是切实加强检务保障基础建设，稳妥推进远程接访、检察专网涉密信息分级保护等工程建设，我院办案用房和专业技术用房主体工程顺利完工，涉密信息系统通过了州、县保密局审查组的现场审查，并获得了投入使用许可。
概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。
二、收入支出预算执行情况分析
（一）收入支出预算安排情况
2018年年初预算818.18万元，因工资调整和两房建设调整预算数为718.46万元。
（二）收入支出预算执行情况
当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
1．收入支出与预算对比分析
（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。
2017年收入7,377,746.00元，2018年预算8181800，收入15366462.2元，支出11642588.24元。主要原因是人员变动，工资变动，日常公用经费、两房建设费用增加。
（2）差异原因分析。主要原因是人员变动，工资变动，日常公用经费增加。
2．收入支出结构分析
本年收入15366462.2元，其中：一般公共预算财政拨款15366462.2元，政府性基金0元、上级补助资金0元，其他资金15819.04元。
（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。
（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。
3．支出按经济分类科目分析
（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
2017年“三公”经费121941.29元（其中公务用车11辆，公务用车维护费是170400.44元，公务接待费是88371.00元，接待98次880人。）
2018年“三公”经费年初部门预算是460000元，其中公务用车维护费是360000元，公务接待费是120000元。2018年“三公”经费实际发生185827.38元（其中公务用车11辆，公务用车维护费是165619.38元，（包括有50450元的油费），公务接待费是20208.00元，接待31次301人。2018年“三公”经费比年初预算下降72944.06元，公务接待费降低68163元，降低比例是77%。比上年的降低原因是反贪反渎部门转出）
（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
2017年会议费2340元，2018年会议费0元。
（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。
2017年55695.5元，2018年49359.5元
（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。
4.财政拨款收入、支出分析
分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。
本年财政拨款收入15366462.2元，支出11642588.24元，其中人员经费支出6623652.72元，日常公用经费支出3009650.48元。
（三）年末结转和结余情况
本单位2018年末财政拨款结转6087252.23元，其中基本支出结转569427.67元，项目支出结转5510000元。
1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。
2．分单位结转和结余情况。
3．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。
（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施
三、资产负债情况分析
年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。
情况说明本年度收回2018年州财发（2018）17号文件养老金收回1.29万元，财政拨款结转年初余额减少1.29万元。
（一）资产负债结构情况。
对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。
2018年年末资产合计11353674.16元，其中固定资产4179276.03元，流动资产5165258.26元。2017年负债合计3701056.26元，其中流动负债3701056.26元，长期负债0元。
（二）资产负债对比分析。
计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。
1、统一编制部门预算。编制预算时，由财务科（股）室牵头，相关业务股室配合，共同编制零基综合部门预算，并将上年年终结余资金纳入预算编制范围，报财政部门审核后，政府审定并下达批复预算。
（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。
（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。
（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。
注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。
附：
行政事业单位财务分析指标
一、行政单位财务分析指标
1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：
支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%
2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数。
3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：
人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%
4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%
5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：
人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%
公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%
6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：
人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数
7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：
人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1
二、事业单位财务分析指标
1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：
预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余收入数
预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%
年终执行数不含上年结转和结余支出数
2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：
人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%
3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：
人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数
4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：
资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%
此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：
1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。
财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%
2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。
固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%
